1. 研究目的与意义
从全球范围来看,法定存款准备金制度从1913年正式写入法律至今,已经经历了约一个世纪的历程。在此期间,对于西方国家而言,法定存款准备金制度从之前的地位显赫到如今沦落为一种辅助性政策工具,甚至在某些国家中被废除,其地位转变可谓曲折。对于我国而言,自从1984年正式建立法定存款准备金制度以来,我国中央银行一直把其作为一种经常使用的货币政策工具运用于宏观调控,起到了良好的效果。在2004年4月25日,制定执行了差别准备金制度,可谓对此制度的一次创新,对当时的经济运行风险的提升起到了良好的抑制作用。自2003年以来,我国的一些金融机构为了满足其机构扩张的需要大量发放贷款,造成了相当严重的后果。在金融机构贷款余额方面,部分金融机构盲目扩张,社会贷款存量和贷款增速远高于往年同期水平；在贷款分布方面,社会增量贷款流入了风险性和投机性较高的房地产业,造成了全社会资本价格的上升；在发放贷款之后,一些商业银行的资本充足率以及不良率达到了相当危险的水平。在物价水平方面,全国物价水平上升,其中部分城市物价指数上涨迅速,远高于往年同期和其它城市的增幅。在外汇储备方面,基于对人民币升值预期的考虑,2003年以来大量外汇流入我国。基于以上背景,为了宏观调控的需要,中国人民银行于2004年4月25日宣布执行差别法定准备金制度。在世界各国普遍下调甚至取消法定存款准备金的大背景下,此举措无疑是我国宏观调控当局的一次政策创新。然而,此项创新虽然在控制金融业非理性扩张产生了一定的效果,但其也为地区间、行业间发展的不均衡的加剧埋下了毁灭的种子。鉴于差别准备金制度的行业热度及一系列问题的产生，本文将对差别准备制度对我国商业银行的影响进行深入分析。
2. 研究内容和预期目标
针对实行差别准备金制度所带来的地区、行业间的不均衡发展，本文将进行实证分析，具体描述这种不均衡发展在不同地区及行业间的表现。深入分析不均衡的原因，并提出相应的解决对策。其中，原因分析将是一大关键。
3. 国内外研究现状
巴曙松、邢毓静《鞭打慢牛--评央行差别存款准备金政策》（2004）一文主要是从宏观层面上对差别准备金率政策进行解读的。在政策意图方面，此政策主要体现的是一种激励相容，即根据银行的业绩以及不良率来确定存款准备金率，以促进资产质量较好的商业银行的发展。在政策实施方面，差别准备金制度可以通过影响贷款流向，以促进我国经济结构方面的调整。在政策效果方面，文章认为差别准备金的的政策效果有限，更大程度上还是体现出一种市场预期。王松奇在《差别准备金率：一项侧重机制效应的举措》（2004）中指出，差别准备金率的效果体现出政府监管的完善和商业银行自我约束的强化。在政府监管方面，差别准备金政策的出台一方面体现出中央银行依然对商业银行的经营发展起到约束作用；另一方面也体现出对银监会事后惩罚式监管的一次补充，发挥政策合力作用；在自我约束方面，实施差别准备金率之后，商业银行高风险贷款成本会上升，以此促进商业银行稳健经营。在作用效果方面，上文认为差别准备金率制度设置的力度不够。其一，把四家国有商业银行和农村信用社排除在外表明此政策施行的范围较窄，其二，0.5%的浮动范围所产生的政策强度不够。
在对存款准备金差别率如何决定的文章中，詹向阳、郑艳文《差别存款准备金率政策透视》一文中就从商业银行经营风险的角度给出了一个计算准备金差别率的大概公式。首先，文章提出差额准备金率应主要由稳健性调整系数和商业银行资本充足率与法定资本充足率的差额的乘积决定，其中稳健性调整系数取决于商业银行的风险水平，而法定资本充足率由《巴赛尔协议Ⅲ》决定。
在差别存款准备金率的政策效果方面，文章认为新政策将准备金率与银行的资本充足率、资产质量、贷款规模增速情况等指标挂钩，因此该政策可以警告那些贷款增速过快、不良率过高的商业银行稳健经营，以降低整个银行业的风险。同时，差别准备金率的制定又可以鼓励那些资产质量好的商业银行低成本经营，促进其良好发展。此外，由于差别准备金率政策提供了一个可预期、公开、透明的实施规则，故可以强化政策的市场约束作用。最后，在政策建议方面，作者主张差别存款准备金的制定不能简单的#8220;一刀切#8221;而是应当评估不同金融机构在经济运行中的作用进行动态调整。
在对差别存款准备金制度操作层面研究的文章中，姜占英《我国实行差别存款准备金率制度-需要处理好的几个关系》（2005）疑问涵盖了当今理论界大部分核心观点。在这篇文章中作者指出，能否处理好几个关键的关系是衡量差别存款准备金制度效果好坏的基础。首先，作者认为在执行过程中必须先处理好与存款者的关系。对于一些不良率较高，资产质量较差的商业银行来讲，对其准备金率进行差别必然会增加其运行成本和#8220;破产#8221;风险。一方面，商业银行经营风险的增大对其存款者的利益是一种损害；另一方面，其经营风险的增大会促使商业银行从事高风险项目并最终违背商业银行稳健性经营的初衷。其次，在政策实施的过程中需要考虑操作公平。在政策实施对象的规定中，股份制商业银行、城市银行被差别，而四大国有商业银行却被排除在外，这显然是一种不公平的做法。随着我国金融机构改革的不断发展，如何完善政策的实施范围，使所有金融机构实施公平对待，在以后的实施过程中这也是一个需要处理的问题。最后，在政策实施的过程中如何处理的执行体现了央行作为商业银行监管者的职能，但如何避免与银监会重叠也是一个重要的关系需要被妥善处理。
4. 计划与进度安排
1.就其积极方面而言,主要参考金融机构资本充足率和资产不良率指标的差别准备金制度的确取得了良好的效果，主要将对此进行简述。
2.详述差别准备金制度实施以来出现的消极问题。分别从地区及行业的两方面进行阐述。第一部分解决第一方面的问题，即地区性问题。第二部分则解决第二方面的问题,即行业性问题。
3.运用模型对以上出现的问题进行深入分析，阐述出现这些问题的具体原因。提出以上问题的解决方法，有针对性的进行政策建议。
5. 参考文献
【1】Giorgio Di Giorgio. Financial development and reserve Requirements[J].Journal of Banking Finance,1999(23)
【2】Benjamin Bental ,Benjamin Eden.Reserve requirements and output fluctuations[J].Journal of Monetary Economics,2002(49)
【3】Cara S.Lown,John H.Wood.The determination of commercial bank reserve requirements[J].Review of Financial Economics,2003(12)
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