1. 研究目的与意义
随着金融市场的日趋完善，很多企业选择以上市的方式来进行筹融资活动，在企业的筹融资过程中，涉及的利益主体也就日趋复杂，企业的发展状况表现出一种牵一发而动全身的效果。因此，如果管理好一家上市公司就显得十分重要。
一个公司的发展是否良好，很大程度上依赖于其管理人员的管理活动是否高效合理。企业是一个利益综合体，员工、高管、股东、股民、债权人、债务人等利益相关者以企业为纽带联系在一起，而这个纽带是否强韧就要看这些利益主体之间的配合程度如何。协调这些利益关系，促进企业良好发展的中坚力量就是高管团队。
高管团队是否会好好管理一个企业，就要看其是否有激励来做好管理工作。那么，我们从研究高管激励出发，最终目的就是实现公司利润增长，实现股东利益最大化。高管激励是手段，股东利益最大化是目标。我们研究高管激励最终是为了股东利益而服务，这是每一个投资者的期望，因此，对这个问题的研究有很强的现实意义。股东关心自己利益的同时，也需要做好分配工作，良好的配置将帮助企业实现更大的收益。
2. 研究内容和预期目标
研究问题：上市公司高管股权激励
解决问题：激励实施缺乏有效监控，业绩考核、评价指标有待完善
写作提纲：
3. 国内外研究现状
股权激励在国内上市公司大范围施行始于2005年，当时股权分置改革全面展开，部分上市公司将股权激励与股权分置改革相结合，主要采取的是非流通股股东转让股票的方式。在证监会《上市公司股权激励管理办法（试行）》下发以后，更多的上市公司开展了股权激励，因当时股价较低，大部分公司采用的是股票期权，很多上市公司的经营层也因此受惠。但到2007年前后，股价已经大幅度上涨，股票期权带来的激励额度变得非常有限，甚至可能出现不具备行权条件的情况，因此，一些上市公司又推出了限制性股票的激励方式。
目前，我国进入经济新常态，经济增速放缓，经济过热的温度开始下降，国家对股市的波动采取了救市措施，股权激励应该能够更好的发挥作用。但实际上，股权激励兑现的前提是达到业绩条件要求，当前的经济环境下大部分上市公司很难达到。监管层对业绩指标的一般要求是：实行股权激励后的业绩指标（如：每股收益、加权净资产收益率和净利润增长率等）不低于历史水平，股票期权等待期或限制性股票锁定期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负，期权成本应在经常性损益中列支。2006-2008年上半年，大部分行业都处于周期性高点，利润水平也处于高位，但自2008年下半年起出现下滑，现在处于低位，在业绩上很难满足股权激励的要求。随着上市公司法人治理结构的日趋完善，全流通的市场环境下、上市公司股权更加分散，以及股东价值最大化的理念被普遍接受，股权激励在未来一定会得到更大的范围内的实行和发展。
4. 计划与进度安排
计划：
12.31-3.1：搜集资料
3.1-3.19撰写初稿
5. 参考文献
[1].《研究与发展》第27卷第5期 文章编号: 1004-8308( 201，5) 05-0053-15 lt;管理层风险激励模式、异质性与企业创新行为gt;，李后建、张宗益 重庆大学 经济与工商管理学院
[2]《企业战略》[中图分类号] F832 [文献标识码] A [文章编号] 1006-5024(2015)10-0043-0[DOI] 10.13529/j.cnki.enterprise.economy.2015.10.008 lt;科技型企业股权激励现状、问题与策略选择-基于南京150家企业的案例与数据 gt; 陈红喜、侯召兰、刘翠娟
[3]《金融理论与实践》JEL 分类号：E10中图分类号：F830 文献标识码：A文章编号：1006－1428(2015）10-0054-07 DOI：10.13910/j.cnki.shjr.2015.10.008 lt;浅析或有资本证券 gt;杨 丹（复旦大学法学院， 上海200438）
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