1. 研究目的与意义
在中国证券市场短短十几年的发展中，担保作为上市公司的一种正常的经营手段，曾为上市公司方便、快捷地获得银行资金以及为金融机构利益的保障产生了积极作用。然而近年来，不规范的担保行为已成为困扰上市公司的一大陷阱，从奥园发展、神龙发展、诚诚文化到啤酒花、拓普软件，从福建#8220;担保圈#8221;、上海#8220;担保圈#8221;、深圳#8220;担保圈#8221;到新疆#8220;担保圈#8221;，上市公司因担保被拖下水的情况屡见不鲜，有人甚至把中国上市公司对外担保问题称为#8220;上市公司的歌德巴赫之谜#8221;。由此可见，本文选题便具有很强的现实意义。
2. 研究内容和预期目标
一、研究内容
1、上市公司担保行为的演变特征
2、上市公司担保行为特征及内在原因
3. 国内外研究现状
上市公司担保到底问题出在哪里?尽管国内业界、学界人士曾对这一难点与热点问题给予了广泛关切，但由于以往的研究大都采用个案研究的方法，从现象上对上市公司对外担保的风险和危害进行描述，缺乏深入、全面的经验分析，因而得出的结论缺乏说服力。国外关于担保问题的研究出于两点原因也难以对中国上市公司的担保问题进行解释：一是在国外公司普遍产权清晰、内控机制强，且相关法律完善、多种融资渠道通畅的背景下，大部分研究探讨的是公司以其自身财产抵押或质押担保（借款）的问题，少部分有关保证担保问题的研究则关注的是中小公司（或企业）通过政府或担保公司的保证担保来融资的问题。二是前者站在银行（即贷款人）的视角主要关注如何通过担保选择客户、降低风险等问题，后者则站在整个社会的视角研究如何通过担保构建一种社会机制来解决中小企业的融资问题。
4. 计划与进度安排
1. 2022年11月-2022年1月 根据指导老师的要求广泛收集有关资料，在此基础上撰写开题报告；
2. 2022年2-3月撰写提纲及收集材料；
3. 2022年4月1日-4月20日在指导老师指导下按照南京财经大学毕业论文写作规范撰写论文的初稿；
5. 参考文献
[1]高雷.掏空、财富效应与投资者保护--基于上市公司关联担保的经验证据[J].中国会计评论,2007(1).
[2]饶育蕾.股权比例、过度担保与隐蔽掏空--来自我国上市公司对子公司担保的证据[J]. 南开管理评论,2008（1）.
[3]李孟鑫.我国上市公司对外担保管理研究--基于ST海龙担保圈案例分析[J].财经界,2014 (12).
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