1. 研究目的与意义
国务院2015年9月13日印发《关于深化国有企业改革的指导意见》。《指导意见》提出,将国有企业分为商业类和公益类,并实行分类改革、分类发展、分类监管、分类定责、分类考核,推动国有企业同市场经济深入融合,促进国有企业经济效益和社会效益有机统一。人们在享受中国社会发展带来的政治进步、经济发展、社会文明成果的同时,对社会公共服务提出了更高的要求。国家深化国有企业改革的认识,坚持以人为本的科学发展观,注重公益类国有企业以保障民生、服务社会、提供公共产品和服务为主要目标,引入市场机制,切实提高公共服务效率和能力。
在中央政府明确国有企业分类改革政策之后,地方政府积极响应号召,将国有企业改革深入公共服务领域,其中如何切实提高公益类国有企业的公共服务质量成为其改革的重点。通过对上海久事(集团)有限公司的改革研究,发现完善企业治理结构是公益类国有企业建立现代企业制度、发挥社会效益的必要手段,得出要想提高公益类国有企业的竞争力和承担社会责任的能力,就必须明确我国公益类国有企业治理结构的现状、存在的问题,以及找出影响公益类国有企业治理结构的主要因素,同时综合国内外先进的理论和实践经验,将之与我国国情和社会需要相整合,从而明确完善公益类国有企业治理结构的方向,探索出符合我国国情、适应社会公共服务事业发展的正确之路,进而制定出行之有效的具体措施,对公益类国有企业治理结构的完善,提出积极性的、具有参考价值的意见和建议。
希望通过本项研究,对完善公益类国有企业治理结构这一课题提供有意义的尝试和探索,这将对公益类国有企业建立现代企业制度、提高公共服务质量、适应建设小康社会和落实以人为本的科学发展观,具有非常重要的意义。
2. 研究内容和预期目标
本文基于国有企业的分类改革,从公益类国有企业完善治理结构的必要性出发,注重公益类国有企业改革的特殊性,强调公益类国有企业服务社会、服务人民的目标,以上海久事(集团)有限公司改革为例,重点研究企业治理结构完善方面的相关问题,并对完善公益类国有企业治理结构提出实际的举措建议。
本文在国内外研究企业治理结构的基础上,结合上海久事(集团)有限公司改革案例分析,依据本国国情,进一步系统深入地研究我国公益类国有公司治理结构的完善问题。第一部分为必要性研究。把握企业治理结构的内涵、理论,以及公益类国有企业公共服务的性质,分析公益类国有企业作为一般市场主体、以及经营特殊行业的特殊企业完善治理结构的必要性,隐含课题研究的意义。接下来将理论与实际结合,以上海久事(集团)有限公司为例,第二部分重点阐述上海久事(集团)有限公司治理结构现状。通过研究其改革后的企业治理结构完善状况以及还存在的问题,体现公益类国有企业改革必须注重公司治理结构的完善。第三部分以上海久事(集团)有限公司为例,对大部分公益类国有企业现行治理结构的问题和原因进行分析。探讨公益类国有企业治理结构中所存在问题,以及影响其治理结构的内部、外部因素。第四部分整合国内外的理论和实践经验,解决公益类国有企业治理结构的问题,提出健全和完善公益类国有企业治理结构的原则,指明完善我国公益类国有企业治理结构的正确途径。
本文拟解决的关键问题为如何完善公益类国有企业治理结构,使其切实地发挥保障民生、服务社会的目标,以及提高社会服务效率的能力。
3. 国内外研究现状
对企业治理结构的研究是伴随企业的发展而产生和发展的,国内外众多学者对企业治理结构从不同的角度进行了分析。企业治理结构的思想渊源可以追溯到亚当#183;斯密,以后威谦姆森在1975年提出了治理结构的概念,詹森、麦克林、法玛等学者也对企业治理进行了专门研究,西方经济学对公司治理结构的研究取得了丰硕的成果。我国对公司治理结构的研究是从20世纪90年代开始的,我国学者瞿林瑜、吴敬琏、郑红亮、张维迎、赵晓雷、钱温泉等在企业治理结构的研究方面取得了较有价值的成果。但总体来说,目前关于公司治理结构的研究还没有形成完整的体系。
就目前国内外理论界的研究成果看,对公司治理结构的解释也是众说纷纭,不尽一致。科克伦和沃特克指出:#8220;公司治理问题包括在高级管理阶层、股东、董事会和公司其他的相关利益人的相互作用中产生的具体问题。构成公司治理问题的核心是:#8220;谁从公司决策高级管理阶层的行动中受益?谁应该从公司决策高级管理阶层的行动中受益?当在#8216;是什么#8217;和#8216; 应该是什么#8217;之间存在不一致时,一个公司的治理问题就会出现。#8221;钱颖一认为:#8220;在经济学家看来公司治理结构是一套制度安排,用以支配若干在企业中有重大利害关系的团体(投资者、经理人员、职工)之间的关系,并从这种联盟中实现经济利益。公司治理结构包括:如何配置和行使控制权,如何监督和评价董事会、经理人员和职工,如何设计和实施激励机制。#8221;吴敬琏更进一步将公司治理结构具体化为: #8220;所谓公司治理结构,是指由所有者、董事会和高级执行人员(即高级经理人员)三者组成的一种组织结构。在这种结构中,上述三者之间形成一定的制衡关系。通过这一结构,所有者将自己的资产交由公司董事会托管;公司董事会是公司的最高决策机构,拥有对高级经理人员的聘用、奖惩以及解雇权;高级经理人员受雇于董事会,组成在董事会领导下的执行机构,在董事会授权范围内经营企业。#8221;
对西方企业治理结构理论中积极因素的研究及对中国国有企业治理结构的研究,可以丰富和扩展公司治理结构理论。已有的研究成果主要是以市场经济发达国家为背景的,与我国在市场发育水平、历史、文化上都有所不同,对于我国国有企业并不完全适用,如何从我国特殊情况出发,从比较的角度,研究建立科学合理的国有企业治理结构,是要重点探讨的问题。近几年我国学术界在国有企业治理结构研究方面的文献进行综述,认为当前我国国有企业在治理结构方面存在着股权结构、公司组织结构、内部人控制与外部人控制、公司治理机制等一系列问题,产生诸多问题的原因既有公司内部治理机制的原因,也有外部治理机制的原因,更有我国转轨时期公司治理问题产生的特殊原因。
4. 计划与进度安排
1.时间安排
2022年1月1日--1月31日 查询文献资料
2月1日--2月29日 完成论文草稿
5. 参考文献
[1]叶祥松.国有公司治理结构存在问题研究综述[J].广东社会科学,2006,(1).
[2]禹来. 国有企业外部人控制问题[J].管理世界,2002,(2).
[3]伍柏麟,施建辉.论国有企业的治理结构和机制[J].上海行政学院学报,2001,(2).
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