1. 研究目的与意义
可转换债券是指持有者在发行公司规定的时间内，按照一定的比例或价格将其转换为发行公司股票的一种债券。
可转换债券相较普通债券融资方式，其发行公司承担的利息费用较少；相较于股权融资方式，具有避免股权分散的作用。
我国在1992年发行了第一只上市可转债宝安转债，进入21世纪，我国的可转换债券进入蓬勃发展期。
2. 课题关键问题和重难点
1、可转换债券融资理论和资本结构理论的研究；2、我国上市公司可转债融资的市场背景和政策背景，以及这些背景的影响；3、可转债和增发股票等融资方式存在什么差异，对我国上市公司资本结构有什么影响。
难点1、针对我国资本市场的制度建设、运行机制与运行环境与西方发达的资本市场有很大差异，必须紧密结合我国实际情况，对我国可转债融资选择问题展开研究。
；2、在发行可转换债券后，我国上市公司的公司价值是否会产生影响，该影响在成长性不同的公司之间是否有所差异?
3. 国内外研究现状（文献综述）
从经济学和金融学理论的观点来看，融资不仅与融资成本、融资可行性相联系，更重要的是与企业资本结构、公司治理机制等问题紧密联系在一起的。
公司融资理论的逻辑起点是企业资本结构理论。
资本结构问题涉及到了股东、管理层和债权人三方面的利益和冲突，涉及到企业管理者的融资投资行为、资源配置行为和企业的经营活动。
4. 研究方案
以优化我国上市公司资本结构为导向，以相关理论分析为基础，提出假设，并通过样本选取与数据收集进行实证研究。
研究方法：采用规范分析与实证分析相结合、定性与定量分析相结合的方法，结合前人研究的结果及国内外相关文献，通过相关分析以及回归分析确定这些因素的影响方向和程度，以检验我们提出的理论假设，然后进行定性的分析得出研究结论并提出相关对策及建议。
本文主要框架：第一章：绪论（包括研究背景、研究的目的和意义、研究的思路及内容、全文结构框架）第二章：理论与文献回顾第三章：可转债融资对公司资本结构影响理论框架 第四章：实证研究设计第五章：实证分析与结果第六章：结论与后续研究方向
5. 工作计划
论文具体写作步骤：1)查阅国内外大量中英文文献以及最新的相关政策与行业报告，对本文研究涉及到的可转债文献进行总结和评析，体包括关于可转债融资理论的研究；关于资本结构理论的研究；关于可转债融资对资本结构影响的研究以及现有研究带来的启发，写出国内外文献综述；2)根据对国内外文献理论资料的回顾，相关理论进行思考分析、整理总结，进而初步建立论文分析框架； 3)案例分析，比较分析，得出科学的调查结果，4)进行研究课题最终成果的撰写工作。
论文周计划：第16-17周完成初稿撰写。
第18-19周根据导师意见修改论文，完成二稿。
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