双重股权结构在我国科技创新型企业的应用—以小米科技有限责任公司为例开题报告

1. 研究目的与意义

随着产业转型的大规模推广，越来越多的高科技创新型企业正在国内市场不断涌现。面对科技全球化带来的全新竞争模式和挑战，企业对于加强公司控制权的设计要求也在不断提高，以双重股权结构等为主的现代公司控制权加强机制成为企业适应经济形势的，实现可持续发展，降低竞争风险的重要战略

阿里巴巴、百度、京东、小米等一批选择双重股权结构的行业龙头企业选择境外上市的热潮引发了国内市场的反思和学习。选择这一选题，能够通过对国内外研究现状的分析，提高自己对企业控制权问题的分析理解能力，通过分析双重股权结构的表现形式、存在原因和竞争优劣来探索如何有效规避双重股权结构所带来的利益冲突，对新一轮中国资本市场制度改革及我国企业上市制度的完善具有重要意义。

2. 研究内容和预期目标

一、研究内容

本文围绕小米科技有限责任司双重股权结构的表现形式，选择原因以及双重股权结构的应用给小米公司带来的优劣势等内容展开研究，其主要内容如下：

（一）引言

3. 国内外研究现状

随着中国企业对公司控制权的不断重视，发端于美国并在全球流行的双重股权结构也在我国得到发展。企业的实际控制权不仅是企业界关注的重大问题，国内外学术界对双重股权结构的表现形式等多方面进行了广泛而深入的研究。

一、股权结构的选择

公司股权结构的选择体现公司决策权的分散与集中性，在股权结构的基本框架下公司治理措施才能得以扩 充和发展，提高公司的管理有效性，带来经济效应。股权机制对于提高经济效益起到正面导向作用（刘褀阳2018），以委托-代理模式为主的股权结构具有激励作用（Noah 2015），通过股权集中与相互制衡等治理措施都对推动公司发展有着积极影响，而股权相对分散的公司，利益间的制衡可能降低公司在决策、管理和执行等多方面的效率最终导致公司绩效的降低。这一结论也符合常启军等（2015）以我国A股在沪上市的2055家公司为数据样本，运用中介变量手段，通过回归分析法发现机构投资者的持股比例影响公司内部控制水平，同样与企业业绩结果成正相关。与此同时，双重股权结构被广泛运用的一大要素在于这种结构符合了股东权益诉求异质化的制度演进趋势（商鹏2016），该理论假设建立在以下两个观念认知的基础之上：股东是公司的所有者，剩余控制权应当属于股东；公司内部投票前应当与股东的经济动机（出资额）相匹配。

4. 计划与进度安排

1.2022年11月至2022年12月，拟订提纲。通过查阅学校图书馆书籍、电子网络、书刊杂志以及硕博论文等收集选题相关资料，在学习所有与论题相关知识点的基础上，总结要点并提炼出提纲，填写开题报告。

2.2022年1月至2022年3月17日，完成初稿。进一步收集论题相关资料，按照前期拟订出的提纲，充实论文的内容，并对其加以具体分析论证，完成论文初稿。

5. 参考文献

[1]巴曙松,巴晴.双重股权架构的香港实践[J].中国金融,2018(11):76-78.

[2]常启军,王璐,金虹敏.内部控制对股权结构与企业绩效的传导效应研究——基于沪市2011—2013年上市公司的经验数据[J].会计之友,2015(22):79-84.

[3]陈若英.论双层股权结构的公司实践及制度配套——兼论我国的监管应对[J].证券市场导报,2014(03):4-9.

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