1. 研究目的与意义
我国经济市场经历多年的发展后，企业的数量不断增加，它们的总市值也在以超乎常规的速度递增，而在快速发展的过程当中，企业层出不穷的违规事件，使得投资者遭受极大的损失, 而且严重妨碍了市场资源配置功能的发挥,同时也不断敲击着监管部门脆弱的神经,使得企业违规成为各方关注的焦点。
虽然监管方为彻底制止企业违规绞尽脑汁,但中国市场中企业违规却并未得到有效的遏制,甚至在相当长的一段时间内,企业违规的比例呈现出逐年增加的态势,以至于到2001年的时候,违规比例竟高达10%左右。
即使在这以后,违规比例出现一定程度的下降,但与欧美发达国家相比,中国企业每年出现违规的比例仍然较高；同时,中国企业违规从无到有,且其违规比例呈现出逐年增加的新趋势.通过对企业一系列相关问题的理论分析和数据研究，找出影响企业违规的最根本原因，在进行分析违规所造成的相关后果后，一方面通过相关法律法规来约束企业违规行为,另一方面通过呼吁各方(包括媒体、投资者)加强对企业行为的监督,对出现有违规行为的企业予以坚决处罚,希望以此通过严厉的处罚措施增加企业违规成本。
2. 研究内容和预期目标
2001年以后，我国违规的企业如银广夏、圣方科技、三九医药、四砂股份等被相继曝光，频繁的违规行为，使信用危机前所未有，大大影响证券市场优化资源配置功能，也对我国的经济 生活造成巨大损失。
因此，准确识别企业的违规行为，了解其带来的严重经济后果，切实保护投资者合法利益尤为重要。
采用事件研究法研究企业违规处罚公告日前后[-30,30]区间的市场反应，用到被解释变量（CAAR），CAAR =β0 β1Year β2Industry β3Institution β4，事件窗口期违规企业股票的实际日收益率，Rit= Pit-Pi（i t-1）/（Pii t-1），其中，Rit 为第i 家违规企业股票在t日的实际收益率，Pit 为第i 家违规企业股票t 日复权后收盘价，Pi （t-1） 为第i 家违规企业股票前一日复权后收盘价。
3. 国内外研究现状
国内：学者研究表明信息披露违规在企业违规行为中占有相当大的比重，而绩差企业出现违规的可能性要远高于其他企业，在违规行为被清楚认定之后并施以对应的处罚时，市场对处罚呈现负面的反应，其强度与处罚部门、处罚力度、违规类别相关。
针对这一结果，我们认为投资者与监管方可有不同的应用。
首先投资者适当回避对绩差企业的介入，或在合适的前提下介入绩差企业，是避免投资业绩明显弱于大盘的一种选择；其次研究中发现多次处罚的效力不显著，特别是绩差企业已无法达到再融资标准时，处罚效力就会更加不足；同时，随着企业不断增加，违规行为总量可能有增无减，而且未来的违规行为可能越来隐蔽、手段越来越曲折，这会使认定过程更加漫长，因此有必要完善相关制度，以提高发现、防范、处罚违规的效率，如建立并完善证券市场民事责任规定、优化再违规处罚制度等；最后，违规企业的财务状况欠佳是其共同特征，不少企业还存在着运营不规范的情况，这些现象的背后与企业治理状况也不无关系，因此提高国内企业的治理水平是从深层次防范违规的重要策略；同时鼓励中介机构加入监督行列，也将起到事半功倍的效果。
4. 计划与进度安排
1.2022年12月，在前期搜集并阅读文献资料的基础上写开题报告； 2.2022年1月，广泛搜集与选题有关的文献资料，仔细研读，了解国内外与选题相关的现状、成果、观点，为撰写论文找准切入点，清理思路并写出论文提纲； 3.2022年2-3月，完成初稿，重点解决写作中遇到的问题和难题。
4.2022年4月20日前，修改论文，提交外文文献翻译资料，配合老师进行论文写作的中期检查； 5.2022年4月20日-5月10日，反复修改定稿，准备答辩。
5. 参考文献
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