1. 研究目的与意义
证券发行审核制度是目前世界各国对证券发行实施监督管理的最重要内容之一，是国家证券监督管理部门对证券发行人利用证券向社会公众募集资金的有关申报资料进行审查的制度，国家通过审核对上市公司进行遴选，从而达到维护证券市场高效运行、防止不良证券进入市场交易以及保护广大投资者利益的目的。
目前我国国内教科书以是否存在实质审核为标准，将证券发行制度分为注册制与核准制。
证券发行制度从本质上讲就是支配证券发行行为和由此产生的各种经济利益的规则体系,它包括了发行证券企业的遴选机制,发行方式、证券发行的定价方式、发行法制、发行监管等一系列要素。
2. 研究内容和预期目标
主要研究四个方面的内容。
第一是证券发行注册制度和核准制度理论基础以及现实的实践背景；第二是证券发行注册制度和核准制度的共同点与不同的方面。
其中不同的方面以股票发行为例来从股票发行条件的法律地位，信息公开原则的实现方式，以及投资者素质的假定等发面进行阐述。
3. 国内外研究现状
在国内学术界，对于证券发行注册制度和核准制度的区分以及关系方面存在很大分歧，尽管一些学者反对对股票发行制度进行简单、抽象的二元划分，但国内大多数学者仍采用二元划分方法，沈朝晖就认为,教科书上的描述二元划分方法是#8220;流行的误解#8221;。
因为虽然理论上如此划分证券的发行制度，但是在实践中很难将两者严格的区分开来。
中国社科院金融研究所王国刚教授也提出,我国证券发行审核制度的目标是注册制,并认为所实施的保荐人制度是实行从核准制到注册制的过渡。
4. 计划与进度安排
本文正文部分拟分为五个部分来论述，第一部分主要介绍证券发行注册制度和核准制度理论背景和实践基础；第二部分证券发行注册制度和核准制度的共同点与不同的方面。
第三部分通过比较美国和中国这两国不同的证券发行制度可知一个国家或地区采取何种证券发行审核制度,是由其法律背景、证券市场发展的成熟程度以及文化传统所决定的。
其中要分别不同的方面加以深入分析，力求条理清晰、针砭时弊；第四部分研究中国和美国对证券发行注册制度和核准制度的不同划分。
5. 参考文献
1. 沈朝晖:#8220;流行的误解:`注册制'与`核准制'辨析#8221;,载《证券市场导报》2011年9月号。
2. 李文华.中国式注册制：市场基础与实施路径[J].上海金融,2014,(9):68-74。
3. 李燕,杨淦.美国法上的 IPO#8220;注册制#8221;：起源、构造与论争--兼论我国注册制改革的移植与创生[J].比较法研究,2014,(6):31-42。
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