On the Recognition and Preventive Measures of L/C Fraud in International Trade开题报告

 2024-01-11 08:56:37

1. 研究目的与意义

研究背景:

目前,世界经济将保持平稳发展态势。国际经济形势的良好以及国际贸易规模的稳步扩大,为我国对外贸易扩大提供了较好的基础。在国际贸易中,信用证付款是采用得最多的一种付款方式,在国际贸易中扮演着越来越重要的角色,无论在发达国家还是在发展中国家,国际贸易结算采用信用证方式都已占很大比重,在我国,进出口贸易结算的大多数采用信用证方式。因为信用证付款方式属于一种银行信用,即:只要出口公司交给银行议付的出口单据符合信用证的要求,付款银行就要向出口公司支付货款。如果出口公司交给银行议付的出口单据不符合信用证的要求,付款银行则予以拒付。银行处于较为公正的立场,不受进出口任何一方左右。因此在实际业务运作过程中,许多人常将信用证视为整个交易过程的保障工具,认为只要买家顺利收到货物,出口商就可凭借装船单据很快取得货款,既安全又方便。但是这种想法过于天真,信用证只是一种付款方式,而非保险工具,而且信用证自身存在的理论上的缺陷,以及贸易是在世界各国间进行的,跨洋越界,涉及的范围极为广泛,一般涉及两个以上国家,若是转手贸易或转租船舶,则要涉及多个国家,这些都使得如果在业务操作过程中,稍不注意就可能给当事人带来不可挽回的损失。

研究目的:

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2. 研究内容和预期目标

研究内容:

本文主要分为以下几个内容:

1.对信用证的概念和具体的操作流程、信用证中所涉及的各个内容、信用证自身的特点进行描述;

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3. 研究的方法与步骤

主要研究方法:

(1)文献索引法: 通过查阅互联网等搜索文献资源来整合出完成论文研究所需的各种文献资料。

(2)归纳法:归纳国际贸易信用证业务流程中存在的风险问题。

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4. 参考文献

[1]Zhang,Y. Documentary Letter of Credit Fraud Risk Management[J].Journal of Financial Crime, 2012,19(4):343-354.

[2]The ICC Comission on Banking Technique and Practice Collected Opinions of the ICC Banking Comission [1995-2001],ICC Publication No 632, Ref 305.

[3]Presner, L.A..The International Business Dictionary and Reference[M]. New York: Wiley,1991.

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5. 计划与进度安排

根据学校安排,可按照一下时间段划分:

1.第七学期:10-11周 论文命题与选题;指导老师与学生见面,第一次面授;

2.15-18周: 学生根据教师下达的“任务书”,进行论文撰写的前期准备;

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